Масштабну спробу ухилення від сплати податків керівник підприємства реального сектору економіки організував і втілив завдяки тісним діловим контактам із фірмою з ознаками фіктивності, – інформує УМП ДПС у Волинській області.
Як свідчать матеріали справи, на такий крок керівник заводу у місті Нововолинськ Волинської області зважився цілком свідомо і протягом трьох років, відповідно до укладених угод, очолюване ним підприємство нібито купувало брухт чорних металів у виробничо-комерційної фірми з Луганщини з повною попередньою оплатою.
Однак, в ході оперативно-розшукових заходів співробітники податкової міліції Волині виявили ряд несумісних обставин і відразу ж поставили під сумнів законність проведених господарських операцій.
Насамперед, у шляхових листах автомобілів волинського підприємства, які б мали перевозити придбаний товар, у жодному випадку не вказується пунктом призначення місто у Луганській області, де зареєстрований продавець брухту чорних металів. У посвідченнях про відрядження водіїв теж відсутня інформація про фірму – продавця. Натомість, значаться інші суб’єкти господарювання.
І хоч поставка товару оформлена видатковими накладними та актами приймання – передачі, інших документів, що переконали б у факті перевезення товару, його прийому на складі матеріально-відповідальними особами та оприбуткуванню, у посадовців заводу не виявилося.
Немає факту придбання товару – не можна формувати валові витрати , – застерігає закон. А на волинському підприємстві ще й безпідставно сформували податковий кредит. Усе задля економії 1,6 мільйона гривень ПДВ та 2,7 мільйона гривень податку на прибуток, які б мали надійти до бюджету, – наполягають правоохоронці. Впевненості податковим міліціонерам додає той факт, що під час обшуку печатку луганського бізнес-партнера знайшли у кабінеті одного з виконавчих директорів волинського підприємства.
За матеріалами УПМ ДПС у Волинській області прокуратура Волинської області відносно голови правління заводу порушила кримінальну справу за ознаками злочину передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України. Розрахункові рахунки підприємства арештовано. Триває слідство.
